PISTOIA – La Guardia di finanza, a conclusione di un’attività investigativa di polizia economico-finanziaria, coordinata dalla procura di Pistoia, ha eseguito un provvedimento emesso dal giudice per le indagini preliminari del tribunale di Pistoia, con il quale sono stati disposti gli arresti domiciliari nei confronti di due indagati che sarebbero responsabili di un’articolata frode fiscale da oltre 11 milioni di euro in materia di bonus edilizi.
Nell’ambito della stessa indagine le Fiamme Gialle di Prato hanno già sequestrato crediti inesistenti per oltre 8,5 milioni di euro; tre unità immobiliari (tra cui una struttura alberghiera, un opificio industriale e un’abitazione privata) per un valore stimato in circa 2 milioni di euro; tre società di capitali, sottoposte a sequestro impeditivo, per un valore complessivo del capitale sociale pari a 300.000 euro. per un valore complessivo di 11 milioni di euro.
L’indagine, avviata nel 2022, ha consentito di ricostruire l’operatività di un presunto sistema fraudolento, attivo a livello nazionale, volto a creare e commercializzare crediti d’imposta fittizi connessi al cosiddetto ‘bonus facciate’.
In una nota viene spiegato che “gli indagati, attraverso la falsa attestazione di lavori edilizi mai eseguiti, in tutto o in parte, hanno indotto in errore l’Agenzia delle Entrate, generando crediti d’imposta inesistenti che venivano successivamente ceduti a terzi soggetti in buona fede o monetizzati con il concorso di intermediari professionali”.
In molti casi, gli immobili risultavano intestati a soggetti completamente ignari, talvolta coinvolti solo formalmente tramite la sottoscrizione inconsapevole di atti preliminari o dichiarazioni predisposte ad arte.I proventi illeciti sarebbero stati successivamente riciclati e reimpiegati mediante complesse operazioni finanziarie e l’acquisto di beni di lusso, immobili e autovetture di alta gamma, “nel chiaro intento di ostacolare l’identificazione della provenienza delittuosa delle somme e di reinserirle nel circuito economico legale”, affermano gli investigatori della guardia di finanza.
Secondo quanto emerso dalle indagini, le condotte illecite sarebbero state orchestrate da un presunto sodalizio criminale composto da tre persone: un imprenditore con precedenti specifici per reati tributari e fallimentari, ritenuto dagli inquirenti l’ideatore del meccanismo fraudolento; un prestanome, formalmente intestatario delle società utilizzate per la creazione dei crediti fittizi; una commercialista attiva tra le province di Prato e Pistoia, già rappresentante legale di una delle imprese coinvolte e materialmente incaricata della trasmissione all’Agenzia delle Entrate delle comunicazioni finalizzate alla generazione dei falsi crediti. Tutti e tre sono risultati diretti beneficiari dei profitti illeciti derivanti dalla monetizzazione dei crediti fittizi.
